年终盘点方案
为了配合公司OPENERP系统的正式上线和运行，经ERP项目组讨论决定，由财务部和PMC部于20XX年12月31日组织对公司所有存货进行大盘点，现对盘点要求及实施计划安排如下：
一、盘点范围
1、存放在仓库和车间的各类原材料、燃料辅料、低值易耗品、商品、在产品、半成品、产成品和委托外单位加工的原材料、自制半成品等。
2、固定资产、测试仪器仪表、低值易耗品之类物资的盘点按财务具体要求。
3、复盘与抽盘率：原材料（不含水口）和成品100%；其它物料不低于对应区域物料品种数的20%。
二、盘点准备
1、除了五金电器仓、原材料仓及包材仓之泡沫，其它仓库的物料全部要最迟在12月29日搬入新楼或指定区域。具体搬仓要求为：成品仓全部搬入新厂房6楼，塑胶仓全部搬入新厂房5楼，包材仓（除泡沫）全部搬入新厂房2楼，退货仓全部搬入旧厂房4楼。
2、12月31日盘点前，各车间及仓库要做好不良品的处理工作。
3、盘点前部门与部门之间的账务要做到互不相欠。比如已领料但未打单的或者已打单而未领完料的，还有一些打欠条的都要全部处理。
4、各车间及仓库在盘点前要处理完所有的单据，并完成系统账的过账工作。然后打印出空白（有物编码、名称、单位等，但不能有账面数量）的盘点表。盘点表上要注明“初盘数量”、“抽盘数量”。初盘数量由直接责任盘点人填写；抽盘数量由财务部、PMC等部门抽查人员填写抽查结果。
5、12月29日下班前（必要时加班），各车间、采购部和仓库将所有的单据处理完毕，并过入系统账。
6、12/26-12/29各车间将闲置的物料和订单余料全部退仓。各车间在盘点之前要把所有的物品放在指定的摆放区域，整理好，摆放整齐。能集中的尽量集中摆放。对长期不用的物料也要进行清理，然后盘点。
7、盘点前每一种物品都要做好标识卡，标识卡要详细，特别要注明该物料的规格，以防止混淆，并且字迹要清晰可见。
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8、盘点时要按一定的顺序，从左到右或者从前到后，挨着盘点，避免漏盘，少盘。如有的物料盘点表上没有的，也要全部重新登记入账。
9、登记盘点数量时要注意，对号入座，不能张冠李戴。不能把物料A的数量填写到物料B。另外还要留意盘点表的数量单位，要对应单位。
10、盘点人员要做好协调分工。要注意同一种物料不能重复登记也不能漏记。
11、12/26-12/29期间，财务部和PMC部将每天派人去仓库、车间督导盘点准备的相关工作。A)督导内容：标识卡填写是否完整、物料堆放是否规则集中整齐、系统数据和单据账簿处理是否及时、半成品不良品处理是否及时。发现问题，应记录下来找相关主管要求整改。B）人员安排：12/26肖冬冬；12/27邓吉；12/28岑颖怡；12/29朱珍珍。
三、ERP系统动态初始数据盘点
1、ERP系统动态初始数据包括销售订单、采购订单、生产制令单在12月底结存的全部数据，由PMC部负责整理和录入系统。完成时间为12月31日上午（下同）。
2、销售订单数据是指所有有效的未生产完成和未出货完成（含退货待处理）的下余数量，要求PMC部与各销售部门沟通确认后整理一份全面的明细表并录入系统。
3、采购订单数据是指所有有效的在途采购订单（含外协）数量，要求PMC部与各供应厂商沟通确认后整理一份全面的明细表并录入系统。
4、涉及到外协的本厂发出材料，要求月底前按整单作业，不可出现跨月现象，如月底未能完成的，必须将剩余材料全部退回，下月初再发外。
5、生产制令单数据是指所有已安排生产并已执行领料的数据，要求PMC部与各车间沟通确认后整理一份全面的明细表并录入系统，不允许同一张制令单出现跨月生产的情形。车间完成的制令单必须当月办理完进仓手续，该项由PMC部负责跟进落实。
四、盘点要求
1、仓库主管和各车间经理、主管必须安排好仓管员、线长、物料组进行全面的盘点，对本部门的盘点负责。
2、盘点时间界线为12月31日上午8点。
3、12月30日起，仓库封存账本，停止对外发料和收货，由PMC部各MC员通知供应商12/30-12/31日停止送货（PC主管要求或同意当天送货的除外），各车间必须于12月29日对生产完毕的成品、半成品办理入库手续，对12月30日和元月2日生产所需物料提前领出。
4、12月31日车间进行停产盘点，PMC部须做好相应的生产计划安排。
5、对于外发加工的半成品，由相应MC员同加工单位进行盘点核对。
6、各部门的盘点人必须将物品的物料编码、名称、规格型号写清楚，对物品贴好标示卡，次品、积压品、报废品要单独盘点，并在备注中说明原因。
7、12月31日，由财务部、PMC部、品质部、工程部人员对盘点进行监督抽查，监督抽查人员因故不能参与抽查的由部门经理指派人员抽查。
8、各部门负责人除参加盘点外，还必须对本部门的盘点负领导责任。
9、仓库盘点报表必须于12月31日上午提交财务部，车间盘点报表必须于12月31日下班3点前提交财务部。
五、盘点公差范围
1、生产用料通过磅重点数的小五金类、自制件类：公差为±1%
2、其它生产用料：公差为±5‰
3、成品、原材料：公差为0
六、奖惩办法
1、发现抽查不对的，超过5%以上的，要重盘，并对当事责任人追究经济责任。
七、盘点分工
具体盘点人员工作安排如下（审核、抽查人最少2人一组，盘点前由财务部确定）：（见附表1）
为确保公司各项资产账实相符，保护公司的财产安全完整，经申请对公司资产做年终全面盘点工作，具体规定如下：
一、盘点范围
1、存货盘点：包括各品牌商场专柜和公司库所有货品和物料；
2、其他财产盘点：包括固定资产、各商场专柜、其他低值易耗品。
二、盘点时间
1、盘点时间：20XX。11。15-20XX。11。30
2、对账时间：20XX。12。01-20XX。12。20
三、盘点方式
1、存货：由各专柜店长、公司仓管员会同财务部门，实施全面总清点一次。
2、其他财产：由各实物保管部门主管会同财务部门，实施全面总清点一次。
（注：财务部门由财务核算员主要负责盘点工作，人手不足时可以申请本部门其他人员的支援）
四、相关规定
1、存货盘点时由财务人员对各仓库存放的物品分类别A/B/C/D类进行实物盘查，所有库存物品必须登帐记录；财务人员依据实际盘点数，详实记录于《盘点统计表》。仓管员或各专柜店长负责物品的搬运和整理工作，协助进行盘点。其中A/B/C/D类分别指如下货品：
A类：有价商品；
B类：商品类赠品；
C类：非商品类赠品；
D类：道具、物料等
2、其他财产盘点时由各实物保管部门主管会同财务人员进行全面实物盘点，所有商场专柜、所有部门固定资产和低值易耗品必须登账记录，财务人员依据实际盘点数，详实记录于《盘点统计表》。
3、盘点无误，主盘人财务人员和协盘人仓管员、各专柜店长或各实物保管部门主管分别在《盘点统计表》上签字确认。若有出入者，必须重新盘点。盘点完毕，主盘人应将“盘点统计表”送财务会计审核，分别与微机库存帐和仓库手工库存帐进行核对。做到帐帐相符，帐实相符。核查后有溢余、残损、串号、缺少等现象应及时查明原因，做损溢报告，因主观原因造成的一切后果，均由责任人承担全部责任。
4、财务部门应根据对账后的《盘点统计表》编制《盘点盈亏报告表》，由各资产部门主管领导签字确认，转报总经理审批。仓管员、各专柜店长或各实物保管部门根据审批情况作差异调整；财务部根据审批情况作资产财务帐的差异调整。
5、注意事项?
a、所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应进行准备的事项，必须深入了解。财务部事先准备好盘点单，要求已经编号并且连号；
b、盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依照规定时间提早到达指定的工作地点。如有特殊事故应事先报总经理核准，否则以旷工论处。
c、所有盘点以静态盘点为原则，盘点开始后停止货物的进、出及移动。
d、盘点使用的单据、报表内所有项目和内容若遇修改处，均须经盘点人员签认方能生效；
e、所有盘点数据必须以实际清点的确实数据为依据，不得以猜想数据、伪造数据记录。
一、盘点方式：静态盘点
二、盘点时间：2月×日—×日
三、盘点范围
1、工厂
2、业务部
三、盘点内容
1、产品类
（1）、成品
A、仓库成品
B、展厅成品
C、退货未回厂成品
（2）、半成品：白身仓库半成品
（3）、工厂在制品：生产线上的半成品
（4）、外发在制品：外发白身和外发成品
（5）、呆滞品
2、原材料类
（1）、油漆
（2）、板料
（3）、五金
（4）、包材
（5）、皮布、海棉等软体类
3、固定资产类
（1）、机器设备、车间工器具
（2）、办公设备、办公用品
（3）、后勤物资：电工房、宿舍、饭堂用品
（5）、机动车辆：货车、小车、机动叉车
四、盘点要求
1、盘点采用实盘实点的方法，各负责人要对盘点工作认真负责，禁止估计或目测数量。
2、各部门在盘点前，需将产品归类摆放，便于抽盘核对。
3、产品盘点时，木工车间半成品以“件”为单位，归类统计，能配套组合的配件尽量以组合件统计；油漆车间、沙发车间在制品一律以“套”为单位统计；成品一律以“套”为单位统计，不配套需注明清楚；呆滞品按“件”统计，盘点时需注明“可维修”和“不可维修”，便于集中处理。
4、各部门将盘点好的统计数据交予仓库，由仓库汇总交财务，由财务部统一核算。
为了盘清物资仓库的帐目，查清20XX年年底物资仓库实际库存情况，总结仓库管理的经验、吸取教训，并为20XX年仓库管理工作指明工作重点，堵塞管理漏洞，特制定此盘点方案。
一、 时间安排
1、20XX年12月18日到23日，资料准备
2、20XX年12月24日，制作盘点表
3、20XX年12月25日到29日，进行实物盘点
4、20XX年元月4日到10日，进行问题复查
5、20XX年元月11日，出具初步盘点表
6、20XX年元月19日前，由公司批准盘点表和盘点处理意见
二、 盘点方案
1、资料准备阶段：
(1)仓库保管员清理借条，填写物资编码，交仓库统计员。下发统计表格，各仓库保管员根据统计表格统计已到货未入帐物资和已出库未入帐物资的数量。
(2) 采购员清理到货验收清单，填写物资编码和采购单号，交仓库统计员。
(3) 仓库统计员将验收单、借条、退库清单上帐。
(4)保管员进行仓库物资整理，将同种、同批物资按标准摆放在一起。
2、制作盘点表
(1)从12月25日起到20XX年元月1日，到货物资存放到待验收区，仓库一般不进行实物发放，如有特殊情况，经物资部部长签字发放；计算机系统不进行接收和发放操作。
(2)12月25日由仓库统计员制作实物盘点表，交各保管员。
(3)各仓库保管员根据实物盘点表，组织所属盘点人员进行实物盘点。
3、实物盘点
(1)各保管员按人员配置清单对仓库物资进行实物盘点，登记仓库实物数量。
(2)各仓库负责保管员每天按盘点进度向仓库统计员移交实物盘点表，由统计员将数量进行汇总。
(3)各仓库负责保管员负责仓库实物盘点人员和进度。参加盘点人员如需请假，需提前一天申请，并得到批准。
(4)仓库统计员在第二天要向仓库主管出具盘点情况表，并注明盘点异常说明。 4、问题复查阶段
(1)20XX年元月5日，仓库统计员出具实物盘点汇总表，并列出误差分析，提交仓库主管。
(2)由仓库主管安排对各仓库发现的问题进行清查，并于10日前清查完毕
(3)由仓库主管负责于20XX年元月11日出具初步盘点表，并列出问题清单和复查情况分析。
5、盘点定稿和批复阶段 由物资供应部对盘点出的问题提出整改和处理建议，上报公司审批通过
三、 盘点组织机构
为了全面、真实反映公司财产、经营状况，现就20XX年年终存货盘点有关事项计划如下：
一、盘点目的
1、仓库空间资源的合理使用
2、仓库库存量的高低把握
3、系统账目与实物间的差异
4、库存商品的合理销售与采购
5、产品的累积及欠缺
6、新旧产品的区分及相关数据的统计
7、公司财产的确认
二、盘点时间
1、20XX年12月30-31日（共2天）。
2、初盘必须于12月30日下午17：00前完成，于17：25前交盘点表至财务部。
3、复盘工作必须于31日下午17：00前完成，于17：25前交盘点表至XX。
三、盘点范围
司所有财产，不论其存放地点或以何种状态均属之。
1、产品：指所有可销售产品（良品）与不可销售产品（不良品/被替换产品）。
2、固定资产：指单位价值在1000元以上及使用年限在一年以上之公司设备。
低值易耗品：指单位价值在1000元以下及使用年限在一年以下之公司工具或其他相关物品。
3、其它物品：指桌（台）、椅、凳、柜、箱、灯具、大件办公用品等等。
四、盘点区域划分
1、办公室：XX负责盘点监督；
2、门市：由XX盘点与吴助理负责核查监督。
3、仓库：由XX盘点与监督。
五、盘点职责
1、盘点组织：
A、组长：XXXXXB。初盘成员：XXXXXXC。复盘成员：XXXXXXX
2、初盘：各部门按区域划分自行安排进行盘点并自行监督盘点过程及盘点数据。
3、复盘：由XX指定人员与盘点成员一同进行复盘。
六、盘点比例：
1、初盘比例：产品100%；固定资产100%；低值易耗品100%；其他物品100%。
2、复盘比例：产品50%；固定资产100%；低值易耗品30%；其他物品30%。
七、盘点规定：
1、财务部需于12月28日前通知各部门有关盘点事项。
2、各部门需在接到通知后做好盘点前相应准备工作：
（1）仓库部，需在12月29日下班前将12月29-30日要出货的产品提前准备妥当，对所有产品（含滞、废产品）应事前予以分开存放标示清晰，并做好相应的帐务处理。
（2）销售部，需在12月29日前结束所有销售单据并通知客户12月30-31日我司停止送货。
（3）采购部，需在12月29日前完成其所有采购产品并通知供应商12月30-31日停止送货，交期为12月份的产品必须在12月29日之前送至我司。如遇特殊情况，确实需要厂商在12月30-31日当天送货的，则请厂商开据次年1月1日的送货单，而仓库只办理暂收手续，正式入账则入下年度1月份，采购部必须严格控制这种特殊情况。
（4）公司各部门所有账目必须在12月29日下班前完成，28日后及31日前所有单据一律录入次年1月1日。
（5）盘点用具：如计算器等由各组准备妥当。
3、盘点过程中不论是初盘或复盘，必须将已盘点过的物料明确地标识出来，禁止一个物品重复充数的现象发生。
4、盘点时仍以手工清点为主，对一些细小的物料或无法手工点数的物料，可以借助电子称或米尺等工具，无论采用什么样的盘点方式，所有人员必须保证自己所盘物品数量是绝对准确。
5、所有复盘人员在进行复盘时需注意---点完数后将物品放回原位；查看各物品是否附有盘点标示卡，如没有则询问初盘人员是否漏盘。
6、每种被复盘产品尾数包装必须逐一清点，厂商送来未开封的原包装产品，只需抽查部分或指定某一箱开箱点数即可，无须全部开封复查。
7、各类存货、资产进行复盘抽查时，需按照复盘比例进行，随机抽查原则为物料单位价值较大且数量较多者优先考虑。
8、看盘点表复查实物时注意：实物是否与盘点标示卡及盘点表数量相一致，所有复盘人员可根据实际情况采取“以表查物”、“点物查表”、“看卡盘物”和“卡物对表”等多种方法相结合。
9、各复盘、抽盘人员在进行盘点时，盘点表上各栏必须真实、准确、清晰、完整填列。如出现填写错误须更正的，须在错误处划一横杠，并在旁边填上正确数据并签名，不得涂改。严禁玩忽职守。
10、盘点标示卡与盘点表上的数量均为静态数据，如在复查盘点时发现实物数量与盘点标示卡及盘点表数量不一致的情况，或者查有实物而没有台账的，应在复盘表上加上此物品，并要求该部门的工作人员在备注栏内进行签名确认，防止漏盘现象。
11、注意查看是否有产品混淆（将不同型号的产品并在一起计数或误将一种产品当成另一种产品入数）的情况。
12、盘点人员在盘点完毕后，必须对所盘点的区域进行一次清查，查看是否有物品隐藏行为，查看是否存有账外物品。
13、如在复盘和抽盘时品种数量的误差率超过了3％，应增加复盘物品的比例，每发生一项误差，增加一项物品的复盘数量，如有多个误差，应扩大其复盘的范围和数量。
14、盘点人员要仔细查看是否有不按规定使用白条抵数的现象。
15、出现账面数、初盘数、复盘数均不相符或部分不相符时，相关人员必须立即检查这些数量相对物品，由复盘人员监督确认。
16、复盘人员在进行盘查时，必须携带记录本，当发现异常情况且不能当场解决时，需第一时间做好书面记录，待盘查工作完成后再行处理。
17、各盘点人员必须严格按照盘点规定按时保质完成所有盘点工作，以确保公司次年1月1日恢复正常运营。
八、盘盈盘亏处理
财务部将盘点报表与系统应存数进行核对，并于20XX年1月1日生成盈亏报告表，交所部分析原因后，20XX年1月4日前返回财务部，呈总经理审批。
请各部门务必遵循以上相关事项，加强管理人员的责任，以达到财产管理目的。
注：XX可对整个盘点过程进行跟踪与监督，可针对初盘、复盘中的每个环节进行指导与纠正。